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國務院關于進一步提高
上市公司質量的意見
國發〔2020〕14號
各(ge)省、自治(zhi)區、直(zhi)轄市人民政(zheng)府，國務院(yuan)各(ge)部委、各(ge)直(zhi)屬機(ji)構：
資本(ben)(ben)市(shi)(shi)(shi)(shi)場在金融運行中(zhong)具有牽(qian)一(yi)發(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)而動(dong)全身的(de)作(zuo)用，上(shang)市(shi)(shi)(shi)(shi)公(gong)司(si)(si)(si)是資本(ben)(ben)市(shi)(shi)(shi)(shi)場的(de)基(ji)石(shi)。提(ti)(ti)高(gao)上(shang)市(shi)(shi)(shi)(shi)公(gong)司(si)(si)(si)質(zhi)量(liang)是推(tui)動(dong)資本(ben)(ben)市(shi)(shi)(shi)(shi)場健康(kang)發(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)展(zhan)(zhan)的(de)內(nei)在要(yao)求(qiu)，是新時代加快完善社會主義市(shi)(shi)(shi)(shi)場經濟(ji)(ji)體制的(de)重要(yao)內(nei)容。《國(guo)(guo)務院(yuan)批轉證監會關于提(ti)(ti)高(gao)上(shang)市(shi)(shi)(shi)(shi)公(gong)司(si)(si)(si)質(zhi)量(liang)意見(jian)的(de)通(tong)知》（國(guo)(guo)發(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)〔2005〕34號）印發(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)以(yi)來，我國(guo)(guo)上(shang)市(shi)(shi)(shi)(shi)公(gong)司(si)(si)(si)數量(liang)顯著增長、質(zhi)量(liang)持(chi)續提(ti)(ti)升(sheng)，在促進(jin)國(guo)(guo)民經濟(ji)(ji)發(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)展(zhan)(zhan)中(zhong)的(de)作(zuo)用日益凸顯。但也要(yao)看(kan)到(dao)，上(shang)市(shi)(shi)(shi)(shi)公(gong)司(si)(si)(si)經營(ying)和治理不規(gui)范、發(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)展(zhan)(zhan)質(zhi)量(liang)不高(gao)等問題仍較突出，與建設(she)現代化經濟(ji)(ji)體系、推(tui)動(dong)經濟(ji)(ji)高(gao)質(zhi)量(liang)發(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)展(zhan)(zhan)的(de)要(yao)求(qiu)還存在差距(ju)。同時，面對(dui)新冠肺炎疫情影響，上(shang)市(shi)(shi)(shi)(shi)公(gong)司(si)(si)(si)生(sheng)產經營(ying)和高(gao)質(zhi)量(liang)發(fa)(fa)(fa)(fa)(fa)展(zhan)(zhan)面臨新的(de)考驗。為進(jin)一(yi)步提(ti)(ti)高(gao)上(shang)市(shi)(shi)(shi)(shi)公(gong)司(si)(si)(si)質(zhi)量(liang)，現提(ti)(ti)出如下意見(jian)。
一、總體要求
以習近(jin)平新(xin)時代(dai)中(zhong)國特(te)色社會主義思想為(wei)指導，全面(mian)貫徹黨(dang)的十九大(da)和(he)(he)(he)十九屆二中(zhong)、三中(zhong)、四中(zhong)全會精神，認真落實黨(dang)中(zhong)央、國務院決(jue)策部署，貫徹新(xin)發展(zhan)理念(nian)，堅持(chi)市場(chang)化(hua)、法治化(hua)方向，按照深化(hua)金融供(gong)給側結(jie)構性改革要求，加(jia)強(qiang)資本市場(chang)基(ji)礎制度建設，大(da)力提(ti)(ti)(ti)(ti)高(gao)(gao)上(shang)市公(gong)(gong)司質量(liang)。堅持(chi)存量(liang)與增量(liang)并(bing)重(zhong)、治標與治本結(jie)合，發揮(hui)各方合力，強(qiang)化(hua)持(chi)續(xu)監管，優化(hua)上(shang)市公(gong)(gong)司結(jie)構和(he)(he)(he)發展(zhan)環境(jing)，使上(shang)市公(gong)(gong)司運作(zuo)規范性明(ming)顯(xian)提(ti)(ti)(ti)(ti)升，信息披露質量(liang)不斷改善(shan)，突(tu)出問題得到有(you)(you)效解決(jue)，可持(chi)續(xu)發展(zhan)能力和(he)(he)(he)整體質量(liang)顯(xian)著(zhu)提(ti)(ti)(ti)(ti)高(gao)(gao)，為(wei)建設規范、透明(ming)、開放、有(you)(you)活力、有(you)(you)韌性的資本市場(chang)，促(cu)進經濟高(gao)(gao)質量(liang)發展(zhan)提(ti)(ti)(ti)(ti)供(gong)有(you)(you)力支撐。
二、提高上市公司治理水平
（一）規(gui)(gui)范(fan)公(gong)(gong)(gong)司(si)(si)(si)(si)治理(li)(li)(li)(li)(li)(li)和(he)(he)內(nei)(nei)部控(kong)(kong)(kong)制。完善公(gong)(gong)(gong)司(si)(si)(si)(si)治理(li)(li)(li)(li)(li)(li)制度(du)規(gui)(gui)則，明確控(kong)(kong)(kong)股(gu)股(gu)東、實(shi)際控(kong)(kong)(kong)制人(ren)(ren)、董(dong)事(shi)(shi)(shi)(shi)、監(jian)(jian)事(shi)(shi)(shi)(shi)和(he)(he)高(gao)級(ji)管理(li)(li)(li)(li)(li)(li)人(ren)(ren)員(yuan)(yuan)的(de)(de)(de)(de)職責界限和(he)(he)法(fa)律責任。控(kong)(kong)(kong)股(gu)股(gu)東、實(shi)際控(kong)(kong)(kong)制人(ren)(ren)要(yao)履行(xing)誠信義(yi)務(wu)，維護上(shang)(shang)(shang)市(shi)公(gong)(gong)(gong)司(si)(si)(si)(si)獨立(li)性(xing)(xing)，切(qie)實(shi)保(bao)障上(shang)(shang)(shang)市(shi)公(gong)(gong)(gong)司(si)(si)(si)(si)和(he)(he)投(tou)資者的(de)(de)(de)(de)合(he)法(fa)權(quan)益。股(gu)東大(da)會、董(dong)事(shi)(shi)(shi)(shi)會、監(jian)(jian)事(shi)(shi)(shi)(shi)會、經理(li)(li)(li)(li)(li)(li)層(ceng)要(yao)依法(fa)合(he)規(gui)(gui)運作(zuo)，董(dong)事(shi)(shi)(shi)(shi)、監(jian)(jian)事(shi)(shi)(shi)(shi)和(he)(he)高(gao)級(ji)管理(li)(li)(li)(li)(li)(li)人(ren)(ren)員(yuan)(yuan)要(yao)忠實(shi)勤(qin)勉履職，充分發(fa)揮獨立(li)董(dong)事(shi)(shi)(shi)(shi)、監(jian)(jian)事(shi)(shi)(shi)(shi)會作(zuo)用。建立(li)董(dong)事(shi)(shi)(shi)(shi)會與投(tou)資者的(de)(de)(de)(de)良好(hao)溝通(tong)機制，健(jian)全機構(gou)投(tou)資者參與公(gong)(gong)(gong)司(si)(si)(si)(si)治理(li)(li)(li)(li)(li)(li)的(de)(de)(de)(de)渠(qu)道和(he)(he)方式(shi)。科(ke)學界定國有控(kong)(kong)(kong)股(gu)上(shang)(shang)(shang)市(shi)公(gong)(gong)(gong)司(si)(si)(si)(si)治理(li)(li)(li)(li)(li)(li)相關方的(de)(de)(de)(de)權(quan)責，健(jian)全具有中國特色(se)的(de)(de)(de)(de)國有控(kong)(kong)(kong)股(gu)上(shang)(shang)(shang)市(shi)公(gong)(gong)(gong)司(si)(si)(si)(si)治理(li)(li)(li)(li)(li)(li)機制。嚴格執行(xing)上(shang)(shang)(shang)市(shi)公(gong)(gong)(gong)司(si)(si)(si)(si)內(nei)(nei)控(kong)(kong)(kong)制度(du)，加(jia)快推行(xing)內(nei)(nei)控(kong)(kong)(kong)規(gui)(gui)范(fan)體系(xi)，提(ti)升(sheng)內(nei)(nei)控(kong)(kong)(kong)有效性(xing)(xing)。強化上(shang)(shang)(shang)市(shi)公(gong)(gong)(gong)司(si)(si)(si)(si)治理(li)(li)(li)(li)(li)(li)底線要(yao)求，倡導最佳(jia)實(shi)踐(jian)，加(jia)強治理(li)(li)(li)(li)(li)(li)狀況信息披露，促進(jin)提(ti)升(sheng)決策(ce)管理(li)(li)(li)(li)(li)(li)的(de)(de)(de)(de)科(ke)學性(xing)(xing)。開展公(gong)(gong)(gong)司(si)(si)(si)(si)治理(li)(li)(li)(li)(li)(li)專項行(xing)動，通(tong)過公(gong)(gong)(gong)司(si)(si)(si)(si)自查、現場檢查、督促整改，切(qie)實(shi)提(ti)高(gao)公(gong)(gong)(gong)司(si)(si)(si)(si)治理(li)(li)(li)(li)(li)(li)水平。（證(zheng)監(jian)(jian)會、國務(wu)院國資委、財政部、銀(yin)保(bao)監(jian)(jian)會等單(dan)位(wei)負責）
（二）提(ti)升(sheng)(sheng)信(xin)息(xi)(xi)披(pi)(pi)露(lu)(lu)(lu)質(zhi)量。以提(ti)升(sheng)(sheng)透明(ming)度為目標，優(you)(you)化(hua)規(gui)則(ze)(ze)體系，督促上(shang)市公(gong)司、股東及相關(guan)信(xin)息(xi)(xi)披(pi)(pi)露(lu)(lu)(lu)義(yi)務人真實、準確(que)、完(wan)整、及時、公(gong)平披(pi)(pi)露(lu)(lu)(lu)信(xin)息(xi)(xi)。以投(tou)資(zi)(zi)者需求為導(dao)向，完(wan)善(shan)分行(xing)(xing)業(ye)信(xin)息(xi)(xi)披(pi)(pi)露(lu)(lu)(lu)標準，優(you)(you)化(hua)披(pi)(pi)露(lu)(lu)(lu)內容，增強信(xin)息(xi)(xi)披(pi)(pi)露(lu)(lu)(lu)針對性和(he)有(you)效性。嚴(yan)格執行(xing)(xing)企業(ye)會(hui)計準則(ze)(ze)，優(you)(you)化(hua)信(xin)息(xi)(xi)披(pi)(pi)露(lu)(lu)(lu)編報規(gui)則(ze)(ze)，提(ti)升(sheng)(sheng)財(cai)務信(xin)息(xi)(xi)質(zhi)量。上(shang)市公(gong)司及其他信(xin)息(xi)(xi)披(pi)(pi)露(lu)(lu)(lu)義(yi)務人要充分披(pi)(pi)露(lu)(lu)(lu)投(tou)資(zi)(zi)者作出價值判斷和(he)投(tou)資(zi)(zi)決策所必需的信(xin)息(xi)(xi)，并(bing)做到簡(jian)明(ming)清晰、通俗易懂。相關(guan)部門(men)和(he)機構要按照資(zi)(zi)本(ben)市場(chang)規(gui)則(ze)(ze)，支持(chi)、配合(he)上(shang)市公(gong)司依法依規(gui)履(lv)行(xing)(xing)信(xin)息(xi)(xi)披(pi)(pi)露(lu)(lu)(lu)義(yi)務。（證監會(hui)、國務院國資(zi)(zi)委、工業(ye)和(he)信(xin)息(xi)(xi)化(hua)部、財(cai)政部等(deng)單位負責）
三、推動上市公司做優做強
（三）支持(chi)優(you)質企業(ye)上(shang)市(shi)。全(quan)面推行、分步實施證券發(fa)(fa)行注冊制(zhi)。優(you)化發(fa)(fa)行上(shang)市(shi)標準，增(zeng)強包(bao)容性。加強對(dui)擬(ni)上(shang)市(shi)企業(ye)的培育和輔(fu)導，提(ti)升(sheng)擬(ni)上(shang)市(shi)企業(ye)規范(fan)化水(shui)平。鼓勵和支持(chi)混合所(suo)有制(zhi)改革試點企業(ye)上(shang)市(shi)。發(fa)(fa)揮股(gu)權投資(zi)(zi)機構在促進公司(si)優(you)化治理、創(chuang)新創(chuang)業(ye)、產業(ye)升(sheng)級等方面的積極作用。大力發(fa)(fa)展(zhan)創(chuang)業(ye)投資(zi)(zi)，培育科(ke)技型、創(chuang)新型企業(ye)，支持(chi)制(zhi)造業(ye)單項冠(guan)軍、專精特(te)新“小(xiao)(xiao)巨人(ren)”等企業(ye)發(fa)(fa)展(zhan)壯大。發(fa)(fa)揮全(quan)國(guo)中小(xiao)(xiao)企業(ye)股(gu)份(fen)轉讓系統、區域性股(gu)權市(shi)場(chang)和產權交易市(shi)場(chang)在培育企業(ye)上(shang)市(shi)中的積極作用。（證監會、國(guo)務院國(guo)資(zi)(zi)委、國(guo)家發(fa)(fa)展(zhan)改革委、財政部、工業(ye)和信息化部等單位與各省級人(ren)民政府負責）
（四）促進市(shi)(shi)(shi)場化并(bing)購(gou)重(zhong)組。充分發(fa)(fa)揮資(zi)(zi)(zi)本市(shi)(shi)(shi)場的并(bing)購(gou)重(zhong)組主渠(qu)道(dao)作用，鼓勵上(shang)(shang)(shang)市(shi)(shi)(shi)公(gong)(gong)(gong)司盤(pan)活存量(liang)、提質增效、轉型發(fa)(fa)展。完善上(shang)(shang)(shang)市(shi)(shi)(shi)公(gong)(gong)(gong)司資(zi)(zi)(zi)產重(zhong)組、收購(gou)和分拆上(shang)(shang)(shang)市(shi)(shi)(shi)等(deng)(deng)制(zhi)度，豐富支(zhi)付(fu)及融資(zi)(zi)(zi)工(gong)具，激發(fa)(fa)市(shi)(shi)(shi)場活力。發(fa)(fa)揮證券市(shi)(shi)(shi)場價格、估值、資(zi)(zi)(zi)產評估結果在國(guo)(guo)有(you)(you)資(zi)(zi)(zi)產交易定價中的作用，支(zhi)持國(guo)(guo)有(you)(you)企業(ye)依托(tuo)資(zi)(zi)(zi)本市(shi)(shi)(shi)場開展混合(he)所(suo)有(you)(you)制(zhi)改革(ge)。支(zhi)持境(jing)內上(shang)(shang)(shang)市(shi)(shi)(shi)公(gong)(gong)(gong)司發(fa)(fa)行(xing)股份購(gou)買(mai)境(jing)外(wai)優(you)質資(zi)(zi)(zi)產，允許更(geng)多符合(he)條件的外(wai)國(guo)(guo)投(tou)資(zi)(zi)(zi)者(zhe)對(dui)境(jing)內上(shang)(shang)(shang)市(shi)(shi)(shi)公(gong)(gong)(gong)司進行(xing)戰略投(tou)資(zi)(zi)(zi)，提升上(shang)(shang)(shang)市(shi)(shi)(shi)公(gong)(gong)(gong)司國(guo)(guo)際競(jing)爭力。研究拓寬社會(hui)資(zi)(zi)(zi)本等(deng)(deng)多方參與上(shang)(shang)(shang)市(shi)(shi)(shi)公(gong)(gong)(gong)司并(bing)購(gou)重(zhong)組的渠(qu)道(dao)。（證監會(hui)、工(gong)業(ye)和信息化部(bu)、國(guo)(guo)務(wu)院(yuan)國(guo)(guo)資(zi)(zi)(zi)委、國(guo)(guo)家發(fa)(fa)展改革(ge)委、財(cai)政部(bu)、人(ren)民(min)銀(yin)行(xing)、商務(wu)部(bu)、市(shi)(shi)(shi)場監管總(zong)局、國(guo)(guo)家外(wai)匯局等(deng)(deng)單位(wei)與各省級人(ren)民(min)政府負責）
（五）完(wan)善上市(shi)(shi)(shi)(shi)公司(si)融(rong)資(zi)制(zhi)度。加強資(zi)本市(shi)(shi)(shi)(shi)場融(rong)資(zi)端和(he)投資(zi)端的(de)協(xie)調平衡，引(yin)導(dao)上市(shi)(shi)(shi)(shi)公司(si)兼顧(gu)發(fa)(fa)展(zhan)(zhan)需(xu)要和(he)市(shi)(shi)(shi)(shi)場狀(zhuang)況(kuang)優(you)化融(rong)資(zi)安(an)排。完(wan)善上市(shi)(shi)(shi)(shi)公司(si)再融(rong)資(zi)發(fa)(fa)行條件(jian)，研究推出更加便捷(jie)的(de)融(rong)資(zi)方式。支(zhi)持上市(shi)(shi)(shi)(shi)公司(si)通過發(fa)(fa)行債(zhai)(zhai)券(quan)等(deng)方式開展(zhan)(zhan)長(chang)期(qi)限債(zhai)(zhai)務(wu)融(rong)資(zi)。穩步(bu)發(fa)(fa)展(zhan)(zhan)優(you)先股(gu)、股(gu)債(zhai)(zhai)結合(he)產(chan)品。大力發(fa)(fa)展(zhan)(zhan)權益(yi)類(lei)基金。豐(feng)富風險管理工具。探(tan)索建(jian)立對機(ji)構投資(zi)者的(de)長(chang)周期(qi)考核機(ji)制(zhi)，吸引(yin)更多(duo)中長(chang)期(qi)資(zi)金入市(shi)(shi)(shi)(shi)。（證(zheng)監會、財政部、人(ren)民銀(yin)行、國家發(fa)(fa)展(zhan)(zhan)改(gai)革委、銀(yin)保監會等(deng)單(dan)位負責）
（六）健全激(ji)勵約束機(ji)制。完善上市(shi)公(gong)司股權激(ji)勵和(he)員工持(chi)股制度(du)，在對(dui)象(xiang)、方式、定(ding)價等方面作出更加(jia)靈活的安排。優化政策環(huan)境，支持(chi)各類上市(shi)公(gong)司建立健全長(chang)效激(ji)勵機(ji)制，強化勞(lao)動者(zhe)和(he)所有者(zhe)利益共享，更好(hao)吸引和(he)留住(zhu)人才，充分調動上市(shi)公(gong)司員工積極(ji)性。（證監會、國務院(yuan)國資委、財政部等單位負(fu)責(ze)）
四、健全上市公司退出機制
（七）嚴(yan)格退市(shi)(shi)(shi)監(jian)管。完善退市(shi)(shi)(shi)標準，簡(jian)化(hua)退市(shi)(shi)(shi)程序(xu)，加大退市(shi)(shi)(shi)監(jian)管力(li)度。嚴(yan)厲(li)打(da)擊通過財務造假(jia)、利益輸送、操縱市(shi)(shi)(shi)場(chang)等(deng)方式惡意規避退市(shi)(shi)(shi)行為(wei)，將缺乏持(chi)續經(jing)營能(neng)力(li)、嚴(yan)重違法(fa)違規擾亂市(shi)(shi)(shi)場(chang)秩(zhi)序(xu)的(de)公司及時清出(chu)市(shi)(shi)(shi)場(chang)。加大對(dui)違法(fa)違規主體的(de)責(ze)任追究力(li)度。支持(chi)投(tou)資者依法(fa)維權(quan)，保護(hu)投(tou)資者合法(fa)權(quan)益。（證(zheng)監(jian)會、最高人(ren)民法(fa)院、公安部、國務院國資委等(deng)單位與(yu)各省級人(ren)民政府負責(ze)）
（八(ba)）拓寬多元(yuan)(yuan)化退出渠道。完(wan)善并(bing)購重(zhong)組和(he)(he)破產(chan)(chan)(chan)重(zhong)整等制度，優化流(liu)程、提高效(xiao)率，暢(chang)通(tong)主動退市(shi)、并(bing)購重(zhong)組、破產(chan)(chan)(chan)重(zhong)整等上市(shi)公司多元(yuan)(yuan)化退出渠道。有關地區和(he)(he)部門要綜合施(shi)策，支持上市(shi)公司通(tong)過并(bing)購重(zhong)組、破產(chan)(chan)(chan)重(zhong)整等方式出清風(feng)險(xian)。（證監會(hui)、最高人民法院、司法部、國務(wu)院國資委等單(dan)位與(yu)各省級人民政府負責）
五、解決上市公司突出問題
（九）積(ji)極穩妥化解上市(shi)公(gong)司(si)(si)股(gu)(gu)票質押(ya)風險。堅持(chi)控制增(zeng)量、化解存(cun)量，建立多部(bu)門共同參(can)與(yu)的上市(shi)公(gong)司(si)(si)股(gu)(gu)票質押(ya)風險處置機(ji)制，強(qiang)化場(chang)內外(wai)一致性(xing)監管，加強(qiang)質押(ya)信息(xi)共享。強(qiang)化對金融(rong)機(ji)構(gou)、上市(shi)公(gong)司(si)(si)大(da)股(gu)(gu)東及實際(ji)控制人的風險約束(shu)機(ji)制。嚴(yan)格(ge)執行(xing)(xing)分層次、差(cha)異化的股(gu)(gu)票質押(ya)信息(xi)披露制度。嚴(yan)格(ge)控制限售股(gu)(gu)質押(ya)。支持(chi)銀行(xing)(xing)、證券、保(bao)險、私募股(gu)(gu)權基金等(deng)機(ji)構(gou)參(can)與(yu)上市(shi)公(gong)司(si)(si)股(gu)(gu)票質押(ya)風險化解。（證監會、最(zui)高(gao)人民(min)(min)法(fa)院、人民(min)(min)銀行(xing)(xing)、銀保(bao)監會、國務院國資委等(deng)單位與(yu)各省級人民(min)(min)政府負責）
（十）嚴肅處置資金占(zhan)(zhan)(zhan)用(yong)、違(wei)規(gui)擔(dan)(dan)保(bao)(bao)(bao)問(wen)(wen)題(ti)(ti)(ti)。控(kong)股股東、實(shi)(shi)際控(kong)制(zhi)人及相(xiang)關(guan)方(fang)不(bu)得以任何方(fang)式侵占(zhan)(zhan)(zhan)上(shang)市公司(si)利益。堅持依(yi)法監管、分類處置，對(dui)已(yi)形成的資金占(zhan)(zhan)(zhan)用(yong)、違(wei)規(gui)擔(dan)(dan)保(bao)(bao)(bao)問(wen)(wen)題(ti)(ti)(ti)，要限(xian)期(qi)予以清償或(huo)化(hua)解；對(dui)限(xian)期(qi)未(wei)整(zheng)改或(huo)新(xin)發生(sheng)的資金占(zhan)(zhan)(zhan)用(yong)、違(wei)規(gui)擔(dan)(dan)保(bao)(bao)(bao)問(wen)(wen)題(ti)(ti)(ti)，要嚴厲查(cha)處，構成犯罪的依(yi)法追究刑事責(ze)任。依(yi)法依(yi)規(gui)認定上(shang)市公司(si)對(dui)違(wei)規(gui)擔(dan)(dan)保(bao)(bao)(bao)合(he)同不(bu)承擔(dan)(dan)擔(dan)(dan)保(bao)(bao)(bao)責(ze)任。上(shang)市公司(si)實(shi)(shi)施破產重整(zheng)的，應當提出(chu)解決資金占(zhan)(zhan)(zhan)用(yong)、違(wei)規(gui)擔(dan)(dan)保(bao)(bao)(bao)問(wen)(wen)題(ti)(ti)(ti)的切實(shi)(shi)可(ke)行方(fang)案。（證監會、最(zui)高人民法院、公安部等單(dan)位與(yu)各省級人民政府負責(ze)）
（十一）強(qiang)化(hua)應對(dui)重(zhong)大突發(fa)事(shi)件政(zheng)(zheng)策支持(chi)。發(fa)生(sheng)自(zi)然災害、公(gong)共衛生(sheng)等重(zhong)大突發(fa)事(shi)件，對(dui)上市公(gong)司正常(chang)生(sheng)產(chan)經營造成嚴重(zhong)影響的，證(zheng)券監管(guan)部(bu)門要(yao)在依法合規前提下(xia)，作(zuo)出靈活安(an)排(pai)；有關部(bu)門要(yao)依托(tuo)宏觀政(zheng)(zheng)策、金(jin)融(rong)穩定等協調機制(zhi)，加強(qiang)協作(zuo)聯動，落實好產(chan)業、金(jin)融(rong)、財(cai)稅(shui)等方(fang)面政(zheng)(zheng)策；各級政(zheng)(zheng)府要(yao)及時采取措施，維護勞務(wu)用工(gong)、生(sheng)產(chan)資料、公(gong)用事(shi)業品(pin)供應和物(wu)流運輸渠道(dao)，支持(chi)上市公(gong)司盡快(kuai)恢復正常(chang)生(sheng)產(chan)經營。（國(guo)家發(fa)展改革(ge)委、財(cai)政(zheng)(zheng)部(bu)、工(gong)業和信息化(hua)部(bu)、商務(wu)部(bu)、稅(shui)務(wu)總局、人(ren)民銀行、銀保監會、證(zheng)監會等單位與各省級人(ren)民政(zheng)(zheng)府負責）
六、提高上市公司及相關主體違法違規成本
（十二）加大(da)執法(fa)(fa)(fa)力度。嚴格落實證券法(fa)(fa)(fa)等(deng)(deng)(deng)法(fa)(fa)(fa)律規(gui)定，加大(da)對欺詐發行(xing)(xing)、信息披(pi)露(lu)違(wei)法(fa)(fa)(fa)、操(cao)縱市場、內(nei)幕交易等(deng)(deng)(deng)違(wei)法(fa)(fa)(fa)違(wei)規(gui)行(xing)(xing)為的處(chu)罰力度。加強行(xing)(xing)政機(ji)關與(yu)(yu)司法(fa)(fa)(fa)機(ji)關協作，實現涉(she)刑案件快速(su)移(yi)送、快速(su)查(cha)辦，嚴厲(li)查(cha)處(chu)違(wei)法(fa)(fa)(fa)犯罪行(xing)(xing)為。完善違(wei)法(fa)(fa)(fa)違(wei)規(gui)行(xing)(xing)為認定規(gui)則，辦理上市公司違(wei)法(fa)(fa)(fa)違(wei)規(gui)案件時注意區分(fen)上市公司責(ze)任(ren)、股東責(ze)任(ren)與(yu)(yu)董事、監(jian)事、高級管(guan)理人(ren)員等(deng)(deng)(deng)個(ge)人(ren)責(ze)任(ren)；對涉(she)案證券公司、證券服務機(ji)構(gou)等(deng)(deng)(deng)中介機(ji)構(gou)及從(cong)業(ye)人(ren)員一并查(cha)處(chu)，情節嚴重、性質惡劣(lie)的，依法(fa)(fa)(fa)采(cai)取暫停(ting)、撤銷、吊銷業(ye)務或(huo)從(cong)業(ye)資(zi)格等(deng)(deng)(deng)措施。（證監(jian)會、公安部(bu)、最高人(ren)民(min)法(fa)(fa)(fa)院、財政部(bu)、司法(fa)(fa)(fa)部(bu)等(deng)(deng)(deng)單位與(yu)(yu)各省級人(ren)民(min)政府負責(ze)）
（十三）推動(dong)增加(jia)法制(zhi)供給。推動(dong)修訂相(xiang)(xiang)關法律(lv)法規，加(jia)重財(cai)務造(zao)假、資金占用等(deng)違法違規行為的行政、刑事法律(lv)責任(ren)，完善證券(quan)民事訴訟和賠償(chang)制(zhi)度，大幅提(ti)高(gao)相(xiang)(xiang)關責任(ren)主體違法違規成本(ben)。支持投(tou)資者保護機構依法作為代(dai)表人參加(jia)訴訟。推廣證券(quan)期(qi)貨糾(jiu)紛(fen)示范判(pan)決機制(zhi)。（證監會、最(zui)高(gao)人民法院(yuan)、司法部、公安部、財(cai)政部等(deng)單位負(fu)責）
七、形成提高上市公司質量的工作合力
（十四）持續提升監(jian)(jian)(jian)管(guan)效能。堅(jian)持服(fu)務實體經濟(ji)和保護投資者(zhe)合法權益(yi)方(fang)向，把提高上市(shi)公(gong)司(si)(si)質量(liang)作(zuo)為上市(shi)公(gong)司(si)(si)監(jian)(jian)(jian)管(guan)的重(zhong)要目(mu)標。加(jia)強(qiang)全(quan)程審慎監(jian)(jian)(jian)管(guan)，推進科學(xue)監(jian)(jian)(jian)管(guan)、分類監(jian)(jian)(jian)管(guan)、專業(ye)監(jian)(jian)(jian)管(guan)、持續監(jian)(jian)(jian)管(guan)，提高上市(shi)公(gong)司(si)(si)監(jian)(jian)(jian)管(guan)有效性(xing)。充分發揮(hui)證券交(jiao)易所一線監(jian)(jian)(jian)督及自律管(guan)理職責、上市(shi)公(gong)司(si)(si)協會自律管(guan)理作(zuo)用。（證監(jian)(jian)(jian)會負責）
（十五）強(qiang)化上(shang)(shang)市(shi)(shi)(shi)公(gong)(gong)司主體責任。上(shang)(shang)市(shi)(shi)(shi)公(gong)(gong)司要誠實(shi)守信、規(gui)范運作，專注主業、穩健(jian)經(jing)(jing)營(ying)，不斷提高(gao)經(jing)(jing)營(ying)水平和發(fa)展質量。上(shang)(shang)市(shi)(shi)(shi)公(gong)(gong)司控股(gu)股(gu)東(dong)、實(shi)際控制人、董(dong)事(shi)、監事(shi)和高(gao)級管理人員要各(ge)盡其責，公(gong)(gong)平對(dui)待所有股(gu)東(dong)。對(dui)損(sun)害上(shang)(shang)市(shi)(shi)(shi)公(gong)(gong)司利益的(de)行(xing)為，上(shang)(shang)市(shi)(shi)(shi)公(gong)(gong)司要依法維權。鼓勵(li)上(shang)(shang)市(shi)(shi)(shi)公(gong)(gong)司通過現金分紅、股(gu)份(fen)回購等(deng)方式(shi)回報投資者，切實(shi)履行(xing)社會(hui)(hui)責任。（證(zheng)監會(hui)(hui)、國(guo)務院國(guo)資委、財政部、全國(guo)工商聯等(deng)單位(wei)負責）
（十六）督促中(zhong)(zhong)介(jie)(jie)機(ji)構(gou)歸(gui)位(wei)盡(jin)責。健(jian)全中(zhong)(zhong)介(jie)(jie)機(ji)構(gou)執(zhi)業(ye)規則體系，明確(que)上(shang)市公(gong)司與(yu)各類(lei)中(zhong)(zhong)介(jie)(jie)機(ji)構(gou)的職責邊界，壓實中(zhong)(zhong)介(jie)(jie)機(ji)構(gou)責任。相(xiang)關中(zhong)(zhong)介(jie)(jie)機(ji)構(gou)要嚴格履行核查(cha)驗證(zheng)(zheng)、專業(ye)把關等法定職責，為(wei)上(shang)市公(gong)司提供(gong)高質量服務(wu)。相(xiang)關部(bu)(bu)門(men)和(he)機(ji)構(gou)要配合中(zhong)(zhong)介(jie)(jie)機(ji)構(gou)依法依規履職，及時(shi)、準確(que)、完整地提供(gong)相(xiang)關信息。（證(zheng)(zheng)監會、財政(zheng)部(bu)(bu)、司法部(bu)(bu)、銀保(bao)監會等單位(wei)與(yu)各省級人民(min)政(zheng)府負責）
（十(shi)七）凝聚(ju)各(ge)(ge)方(fang)合力。完善上(shang)市(shi)(shi)公司(si)綜合監(jian)管(guan)體系，推進(jin)上(shang)市(shi)(shi)公司(si)監(jian)管(guan)大數據平臺建(jian)設，建(jian)立(li)健全財政(zheng)(zheng)、稅務、海關、金融、市(shi)(shi)場(chang)監(jian)管(guan)、行業監(jian)管(guan)、地方(fang)政(zheng)(zheng)府(fu)、司(si)法機(ji)關等單位的(de)信(xin)息共享機(ji)制。增加制度供(gong)給，優(you)化政(zheng)(zheng)策環(huan)境(jing)，加強監(jian)管(guan)執法協作，協同處置上(shang)市(shi)(shi)公司(si)風險(xian)。充(chong)分(fen)發(fa)揮(hui)新聞媒體的(de)輿論引(yin)導和監(jian)督作用，共同營造支(zhi)持上(shang)市(shi)(shi)公司(si)高質量(liang)發(fa)展的(de)良好環(huan)境(jing)。（各(ge)(ge)相關單位與各(ge)(ge)省(sheng)級人民政(zheng)(zheng)府(fu)負責）
國務(wu)院(yuan)
2020年10月(yue)5日
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